雷達(dá)財(cái)經(jīng) 文| 長帆 編|深海
3月21日，廣東明珠發(fā)布公告稱，公司及相關(guān)當(dāng)事人收到中國證券監(jiān)督管理委員廣東監(jiān)管局于2022年3月17日印發(fā)的《行政處罰事先告知書》。經(jīng)查明，廣東明珠涉嫌信息披露違法違規(guī)的事實(shí)如下：未在定期報(bào)告中披露關(guān)聯(lián)交易；未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)交易。
具體來看：張堅(jiān)力是廣東明珠的實(shí)際控制人之一，廣東明珠養(yǎng)生山城有限公司（以下簡稱養(yǎng)生山城）、深圳市眾益福實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司（以下簡稱深圳眾益福）、廣東大頂?shù)V業(yè)股份有限公司（以下簡稱大頂?shù)V業(yè)）和連平縣金順安商貿(mào)有限公司（以下簡稱連平金順安）均受張堅(jiān)力控制，是廣東明珠的關(guān)聯(lián)法人。2016年，廣東明珠控股子公司廣東明珠集團(tuán)城鎮(zhèn)運(yùn)營開發(fā)有限公司（現(xiàn)更名為興寧市城鎮(zhèn)運(yùn)營開發(fā)有限公司，以下簡稱城鎮(zhèn)運(yùn)營）、廣東明珠集團(tuán)廣州閥門有限公司（以下簡稱明珠廣閥）以預(yù)付工程款、支付投資款等形式，向養(yǎng)生山城等關(guān)聯(lián)方提供資金，上述關(guān)聯(lián)交易涉及金額42,207.60萬元，占廣東明珠最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的8.31%。
2017年，廣東明珠全資子公司廣東明珠集團(tuán)置地有限公司（以下簡稱明珠置地）及城鎮(zhèn)運(yùn)營、明珠廣閥，以預(yù)付或支付投資款、預(yù)付工程款等形式，向養(yǎng)生山城、深圳眾益福和大頂?shù)V業(yè)等關(guān)聯(lián)方提供資金，上述關(guān)聯(lián)交易涉及金額99,252.90萬元，占廣東明珠最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的18.17%。2018年，廣東明珠、城鎮(zhèn)運(yùn)營、明珠置地、明珠廣閥以預(yù)付工程款、預(yù)付或支付投資款、預(yù)付采購款等形式，向養(yǎng)生山城和深圳眾益福等關(guān)聯(lián)方提供資金，上述關(guān)聯(lián)交易涉及金額116,033.25萬元，占廣東明珠最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的19.75%。2019年，廣東明珠、城鎮(zhèn)運(yùn)營、明珠置地、明珠廣閥以預(yù)付工程款、預(yù)付或支付投資款、預(yù)付采購款等形式，向養(yǎng)生山城等關(guān)聯(lián)方提供資金，上述關(guān)聯(lián)交易涉及金額126,786.37萬元，占廣東明珠最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的19.13%。
2020年，廣東明珠以預(yù)付采購款等形式，向養(yǎng)生山城、連平金順安等關(guān)聯(lián)方提供資金，上述關(guān)聯(lián)交易涉及金額127,110萬元，占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的18.03%。
根據(jù)相關(guān)規(guī)定，廣東明珠應(yīng)當(dāng)在相關(guān)年度報(bào)告中披露上述與關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)交易情況。廣東明珠在2016年年報(bào)、2017年年報(bào)、2018年年報(bào)、2019年年報(bào)和2020年年報(bào)中未披露相關(guān)事項(xiàng)，導(dǎo)致相關(guān)定期報(bào)告存在重大遺漏。
此外，2021年1月至3月期間，廣東明珠、明珠置地以預(yù)付工程款、預(yù)付投資款等形式，向養(yǎng)生山城等關(guān)聯(lián)方提供資金，上述關(guān)聯(lián)交易涉及金額6,100.80萬元，占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的0.87%。廣東明珠未及時(shí)披露上述關(guān)聯(lián)交易情況。張堅(jiān)力為廣東明珠實(shí)際控制人，2018年11月至2020年7月任公司董事長，決策、指使相關(guān)關(guān)聯(lián)交易。鐘金龍2015年11月至2022年1月期間任廣東明珠董事兼財(cái)務(wù)總監(jiān)，長期組織實(shí)施相關(guān)關(guān)聯(lián)交易。張文東2015年11月至2018年11月任廣東明珠董事長、2018年11月至2022年1月任總裁兼董事，鐘健如2015年11月至2018年11月任廣東明珠總裁、2015年11月至2022年1月任董事，兩人知悉并參與相關(guān)關(guān)聯(lián)交易。歐陽璟2015年11月至2022年1月任廣東明珠副董事長、2018年11月至2022年1月任董事會(huì)秘書，李杏2015年11月至2018年11月任廣東明珠董事會(huì)秘書、2015年11月至2022年1月任董事，幸柳斌2015年11月至2018年11月任廣東明珠董事、2018年11月至2022年1月任監(jiān)事，三人應(yīng)當(dāng)知悉相關(guān)關(guān)聯(lián)交易及交易未披露情況，但放任相關(guān)行為發(fā)生。彭勝2020年7月至2022年1月任廣東明珠董事長，全面負(fù)責(zé)公司經(jīng)營管理事項(xiàng)，懈怠、放棄履行職責(zé)。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，并結(jié)合違法行為跨越新舊《證券法》適用的特別情形，依據(jù)《證券法》第一百九十七條的規(guī)定，廣東證監(jiān)局?jǐn)M決定：一、對(duì)廣東明珠集團(tuán)股份有限公司責(zé)令改正，給予警告，并處以罰款150萬元；二、對(duì)張堅(jiān)力、鐘金龍給予警告，并分別處以罰款150萬元；三、對(duì)張文東給予警告，并處以罰款120萬元；四、對(duì)鐘健如給予警告，并處以罰款100萬元；五、對(duì)歐陽璟給予警告，并處以罰款80萬元；六、對(duì)李杏、幸柳斌給予警告，并分別處以罰款60萬元；七、對(duì)彭勝給予警告，并處以罰款55萬元；八、對(duì)周小華、張東霞、吳美霖、王志偉、李華式給予警告，并分別處以罰款50萬元。
“我們已經(jīng)向法院提起訴訟，首批5人已獲法院受理?！鄙虾Ｊ袞|方劍橋律師事務(wù)所吳立駿律師向雷達(dá)財(cái)經(jīng)表示，凡2017年3月9日至2021年4月29日之間買入和持有廣東明珠股票的投資者，可報(bào)名發(fā)送股東姓名、電話、股票名稱、數(shù)量提交獲賠申請(qǐng)依法索賠，可索賠金額為買入股價(jià)與每股4.25元之間差價(jià)索賠。受損投資者可關(guān)注微信公眾號(hào)“雷助吧”（雷助碼：0000001），報(bào)名參加索賠。
除了自身被起訴，公司控股子公司也面臨訴訟。根據(jù)公司3月18日公告，廣東明珠之控股子公司廣東明珠集團(tuán)廣州閥門有限公司（以下簡稱“廣州閥門公司”）因與肇慶星越房地產(chǎn)開發(fā)有限公司共同合作投資房地產(chǎn)“泰寧華府開發(fā)項(xiàng)目”合同糾紛一案，向肇慶市中級(jí)人民法院提起訴訟，于2022年1月17日收到法院的受理案件通知書（詳見公司公告：臨2022-014），該案件原定于2022年4月14日開庭。由于送達(dá)原因?qū)е聼o法如期開庭，肇慶市中級(jí)人民法院于2022年3月10日依法公告送達(dá)此案的起訴狀和證據(jù)副本、應(yīng)訴通知書、合議庭組成人員通知書、交換證據(jù)通知書、舉證通知書、開庭傳票、廉政監(jiān)督卡等訴訟文書。
廣東明珠稱，由于本案尚未開庭審理，本次訴訟事項(xiàng)對(duì)公司本期利潤或期后利潤的影響尚不能確定，最終實(shí)際影響需以公司訴訟及后續(xù)法院判決或執(zhí)行結(jié)果為準(zhǔn)。
業(yè)績方面，根據(jù)公司1月29日發(fā)布的業(yè)績預(yù)告，經(jīng)廣東明珠財(cái)務(wù)部門的初步核算，公司2021年度實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤與上年同期（法定披露數(shù)據(jù)）相比，預(yù)計(jì)將增加57,540萬元到69,119萬元，同比增加172.40%到207.10%；與上年同期（重述后）相比，預(yù)計(jì)將增加7,859萬元到19,272萬元，同比增加9.44%到23.16%。
公司本期業(yè)績預(yù)增主要是由于公司2021年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過了公司重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)，同一控制下的廣東大頂?shù)V業(yè)股份有限公司（以下簡稱“大頂?shù)V業(yè)”）經(jīng)營性資產(chǎn)包將置入公司之全資子廣東明珠集團(tuán)礦業(yè)有限公司（以下簡稱“明珠礦業(yè)”）,公司按同一控制下企業(yè)合并上年同期會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行了追溯重述。
2021年度歸屬于廣東明珠股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤與上年同期（法定披露數(shù)據(jù)）相比，預(yù)計(jì)將減少12,302萬元到18,782萬元，同比減少36.68%到56.00%；與上年同期（重述后）相比，預(yù)計(jì)將減少12,850萬元到19,330萬元，同比減少37.69%到56.70%。